خدمات حسابداری و مالی چیست و شامل چه مواردی است؟

خدمات حسابداری و مالی چیست؟

خدمات حسابداری و مالی چیست؟

خدمات حسابداری به مجموعه ای از خدمات تخصصی در زمینه مدیریت امور مالی یک کسب و کار گفته می شود که معمولا توسط یک شخص یا یک شرکت حسابداری خبره ارائه می شود.

خدمات حسابداری همه خدماتی هستند که برای مدیریت امور مالی یک واحد اقتصادی به آن نیاز خواهید داشت. از ابتدای یک سال مالی تا پایان آن و از اساسی ترین و ساده ترین امور مالی و محاسباتی تا پیچیده ترین مسائلی که با قوانین مختلف سرو کار دارند. خدمات حسابداری فارغ از اینکه شامل چه مواردی هستند، به چند نوع مختلف به کسب و کارها ارائه می شوند.

بطور کلی و خلاصه خدمات مالی و حسابداری شامل موارد زیر است:

  1.  ارائه راهکارهایی جهت پایین آوردن جرائم مالیاتی
  2.  ثبت نام کد اقتصادی و دریافت گواهی مالیاتی بر ارزش افزوده
  3.  ارائه اظهارنامه مالیاتی مشاغل
  4.  ارسال اظهارنامه ارزش افزوده
  5.  تهیه، تنظیم و تحریر دفاتر پلمپ قانونی
  6.  ارائه راهکارهای مالیاتی و بیمه
  7. ارسال لیست بیمه و مالیات حقوق پرسنل پایان هرماه
  8.  جمع آوری و آنالیز فاکتور های خرید و فروش
  9.  ممیزی و کنترل انبار
  10.  کنترل و مدیریت هزینه ها و ارائه راهکارها جهت مدیریت بهتر هزینه ها
  11.  نحوه ایجاد رویه و نظم و انضباط مالی
  12.  مشاوره و استقرار روش ها و سیستم های نوین فروش به هدف ایجاد تحول در ساختار فروش
  13.  نحوه تهیه گزارشات و اطلاعات اصولی و صحیح قابل اتکاء به تصمیم گیری مدیران
  14.  تجزیه و تحلیل وضعیت مالی موسسات و شرکت ها
  15.  استقرار راه کارها و روش های محاسبه بهای تمام شده
  16.  تهیه صورت مالی تلفیقی
  17.  عملیات جاری انجام ثبت دفاتر و مدارک حسابداری

انواع خدمات حسابداری از نگاه نوع ارائه خدمت

انواع خدمات حسابداری از دو نگاه قابل بررسی است:

  • انواع خدمات مالی شرکت های حسابداری از بعد موضوع
  • انوع شکل ارائه این خدمات توسط شرکت های حسابداری

در این مقاله از نگاه دوم به ماجرا می پردازیم، اما انواع خدمات مالی شرکت های حسابداری را با جزئیات به شما معرفی می کنیم. خدمات شرکت های حسابداری در مجموع به ۴ شکل مختلف به کسب و کارهای مختلف ارائه می شود:

۱ – خدمات مشاوره حسابداری و مالی

این نوع از ارائه خدمات حسابداری معمولا مورد انتخاب کسب و کارهایی است که خود دارای تیم حسابداری یا یک حسابدار هستند و تنها برای مدیریت بهتر امور مالی نیاز به مشاوره یا نظارت از سوی شرکت های حسابداری را دارند. در این نوع ارائه خدمت حسابداری، شرکت حسابداری با نظارت و یا ارائه مشاوره مالی، به بهبود فرآیند و انجام امور مالی یک کسب وکار کمک می کند.

البته ممکن است این مشاوره یا نظارت به صورت موردی باشد یا اینکه شرکت مورد نظر درخواست کند که در همه زمینه ها خدمات مشاوره دریافت کند. از طرف دیگر در مواردی ممکن است بحث نظارت یا مشاوره با ارسال موقت یک حسابدار مشاور به مجموعه مورد نظر نیز همراه باشد.

خدمات مشاوره حسابداری کاربرد زیادی دارند و می توانند از انتخاب نرم افزار حسابداری تا پیچیده ترین مسائل مالیاتی را شامل شوند.

خدمات حسابداری و مالی

چند مورد از خدمات مشاوره حسابداری شامل این موارد است:

  • ارائه خدمات مشاوره در زمینه امور مالیاتی
  • مشاوره در زمینه تنظیم قراردادها
  • تجزیه و تحلیل صورت های مالی همچون، صورت سود و زیان، ترازنامه حسابداری و …
  • مشاوره در زمینه مصاحبه و استخدام نیروی حسابدار
  • بررسی سیستم ها و فرآیند های مالی و ارائه مشاوره و پیشنهاد در این زمینه

 

۲ – خدمات پشتیبانی و فنی حسابداری

نوع دیگری از ارائه خدمات حسابداری، خدمات پشتیبانی، عملیاتی و فنی در حسابداری است. خدمات عملیاتی به طور معمول شامل راه اندازی سیستم های مالی در شرکت ها و اتوماتیک سازی امور حسابداری در واحدهای اقتصادی است. این نوع از خدمات که از فنی ترین خدمات حسابداری به شمار می رود معمولا با پشتیبانی همراه است. جزئیات مربوط به نیازهای حسابداری هر مجموعه نیز بستگی به عوامل زیادی دارد که شرکت ارائه دهنده خدمات آن ها را مورد بررسی قرار می دهد.

نکته: احتمالا ارائه دهندگان نرم افزارهای حسابداری را نیز می توان از شرکت های ارائه دهنده این خدمات در نظر گرفت.

چند مورد از خدمات فنی-عملیاتی شرکت های حسابداری نیز شامل موارد زیر است:

  • طراحی و تدوین سیستم های حسابداری و سیستم های انبارداری پیشرفته
  • راه اندازی برنامه حسابداری (نرم افزار) و ارائه خدمات پشتیبانی مورد نیاز آن ها (متناسب با کسب و کار)
  • راه اندازی سیستم های مرتبط با امور مالی و حسابداری همچون سیستم های حضور و غیاب و …

۳ – خدمات اجرایی در زمینه حسابداری

در این نوع از خدمات حسابداری معمولا تمام امور اجرایی یک مجموعه در زمینه حسابداری به شرکت های حسابداری سپرده می شود. البته این امکان نیز وجود دارد که برخی از امور اجرایی به برون سپاری شود و بخشی از آن توسط تیم حسابداری خود کسب و کار انجام شود. در بیشتر موارد شرکت هایی که از خدمات اجرایی استفاده می کنند از خدمات عملیاتی و خدمات مشاوره نیز بهره می برند.

همچنین احتمالا یک نیروی حسابدار خبره از شرکت ارائه دهنده خدمات حسابداری برای مجموعه مورد نظر فرستاده می شود تا انجام امور حسابداری مجموعه مورد نظر به طور کامل برون سپاری شود.

برخی از نمونه های خدمات اجرایی حسابداری که توسط شرکت های حسابداری ارائه می شوند:

  • انجام امور مربوط به حسابداری حقوق و دستمزد و ارسال لیست های بیمه و مالیات حقوق
  • انجام انواع عملیات حسابداری شرکت
  • تهیه و تنظیم صورت های مالی و حسابرسی

۴ – خدمات ۳۶۰ درجه حسابداری

شرکت های حسابداری به روش های مختلفی به مشتریان خود خدمات ارائه می کنند. برخی از آنان به صورت تخصصی در یک زمینه مانند مشاوره حسابداری فعالیت می کنند و برخی دیگر نیز ممکن است ترکیبی از روش های مختلف ارائه خدمات حسابداری را به مشتریان خود ارائه دهند. بسیاری از شرکت های حسابداری فعال نیز خدمات ۳۶۰ درجه حسابداری ارائه می دهند.

نکته مهمی که در این رابطه باید در نظر داشته باشید این است که در ابتدا نیاز سنجی درستی از خدمات مورد نیاز مجموعه خود داشته باشید و سپس نسبت به رزرو خدمات حسابداری اقدام کنید.

به طور کلی خدمات شرکت های حسابداری در چند موضوع اصلی ارائه می شود:

خدمات مالی و حسابداری

انواع خدمات حسابداری از بُعد موضوع:

خدمات مالیاتی: برخی از خدمات مالی حسابرسی شرکت های حسابداری در زمینه ارائه خدمات مالیاتی شامل موارد زیر است. معمولا خدمات مالیاتی از پیشرفته ترین خدمات حسابداری محسوب می شوند و توسط حسابدارانی با دانش بالا ارائه می شود.

  • تهیه و تنظیم اظهارنامه مالیاتی
  • تهیه و تنظیم اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده
  • تهیه و تنظیم گزارش های فصلی
  • مالیات بر درآمد و لیست حقوق پرسنل
  • تهیه و تنظیم دفاتر قانونی شرکت مانند دفتر روزنامه و دفتر کل و …
  • تنظیم اظهارنامه عملکرد
  • پیگیری مسائل و مشکلات مالیاتی و تلاش برای رفع آن ها
  • و …

انواع خدمات مالیاتی و قانونی موسسات حسابداری و مالی :

  • مالیات بر درآمد
  • اشخاص حقیقی وحقوقی
  • مالیات تکلیفی
  • مالیات بر درآمد اجاره
  • مالیات بر حقوق
  • مالیات بر ارزش افزوده
  • صورت معاملات خرید وفروش فصلی

 حل اختلافات مالیاتی و بیمه توسط شرکتهای مالی و حسابداری:

  • حضور در جلسات هیئت های حل اختلاف مالیاتی
  • حضور در جلسات هیات بند ۳ ماده ۹۷ مالیات مستقیم
  • حضور در جلسات دفاع مالی از دفاتر و اسناد شرکت در جلسه رسیدگی
  • حضور در جلسات رسیدگی سازمان تامین اجتماعی
  • حضور در جلسات هیات رسیدگی مالیات ارزش افزوده
  • حضور در جلسات هیئت های حل اختلاف ارزش افزوده
  • حضور در جلسات رسیدگی ماده ۱۶۹ مکرر
  • حضور در جلسات حل اختلاف ماده ۱۶۹ مکرر در صورت لزوم
  • تنظیم لوایح (اعتراضی و دفاعیه )مالیاتی
  • تنظیم لوایح (اعتراضی و دفاعیه ) بیمه

خدمات مالی و حسابداری:

این نوع از خدمات با اینکه پیچیدگی چندانی ندارند، اما نیاز به توجه، مراقبت و نظارت دائمی دارند. حسابداری که این نوع از خدمات حسابداری را ارائه می دهد باید به اصول حسابداری تسلط کامل داشته باشد. برخی از خدمات مالی و حسابداری شامل این موارد است:

  • ارسال نماینده شرکت حسابداری برای انجام امور اجرایی حسابداری
  • نظارت بر اسناد حسابداری
  • تهیه گزارشات مالی میان دوره و سالیانه
  • نظارت و کنترل حساب ها به صورت لحظه ای
  • بستن حساب ها
  • انجام امور حسابداری شرکت های بازرگانی، پیمانکاری، صنعتی و …
  • مشاوره و راه اندازی نرم افزارهای مناسب مالی، انبار، حقوق و دستمزد شرکت‏ها ، موسسات، کارخانجات، اصناف و مشاغل خاص با توجه به نوع فعالیت آن‏ها
  • تبدیل سیستم دستی مالی به مکانیزه
  • ارائه سیستم مالی مناسب جهت شرکت‏های جدیدالتاسیس یا شرکت‏های با سیستم مالی نامرتب
  •  ثبت سند حسابداری (جاری – معوقه)
  • اجرای عملیات اصلاح و بستن حساب‏ها
  • اجرای عملیات اصلاح حساب و رفع اختلاف حساب با سایر شرکت‏ها
  • طراحی کدینگ اصولی در سطوح مختلف سیستم های مکانیزه و اصلاح کدینگ نامناسب
  • انجام و بررسی مسائل حل اختلاف مالی فی مابین شرکاء در سنوات جاری و گذشته
  • تهیه آیین‌نامه‌ها و دستورالعمل‏های مالی و کنترل داخلی و بهینه سازی سیستم های مالی
  • حسابداری پیمانکاری و تنظیم صورت وضعیت پروژه‌های عمرانی
  • کنترل خط تولید و بهای تمام شده و انجام عملیات انبار گردانی و سیستم‌های انبارداری، کدینگ کالا و کنترل موجودی
  •  انجام امور انبارگردانی با نیروهای متخصص طبق اصول و استانداردهای حسابداری به همراه دستورالعمل انبارگردانی از ابتدا تا ارائه گزارش کسر و اضافات به مدیریت
  • تنظیم تراز و مدارک وام بانکی و پیگیری تا مرحله دریافت وام
  • انجام حسابداری مربوط به امور ورشکستگی و مدیریت تسویه با همراهی وکیل شرکتی مجرب
  •  مشاوره مالی و اقتصادی
  • آموزش حسابداری و حسابرسی کاربردی به پرسنل مالی شرکت‏ها و موسسات

خدمات حسابداری اداری و کارکنان:

خدمات حسابداری که مربوط به امور مالی کارکنان و مسائل اداری است. برخی از این خدمات شامل موارد زیر است:

  • انجام امور استخدام نیرو و کارگزینی
  • تنظیم انواع قرارداد و انجام امور مربوط به انتقال، جابه جایی و یا پایان همکاری
  • انجام امور پرونده های پرسنل و نگهداری از آن ها
  • انجام امور بیمه و ارسال لیست بیمه تامین اجتماعی

تهیه صورتهای مالی توسط شرکتهای حسابداری و مالی:

یکی از مهمترین و تخصصی خدمات شرکتهای و موسسات حسابداری تهیه صورتهای مالی از طریق بررسی سیستم مالی شرکت میباشد این موسسات پس از اعزام نیروی متخصص به شرکتها طرف قرارداد  اقدام به جمع آوری اطلاعات مورد نیاز نوده و پس از پالایش حسابها و اسناد و مدارک نسبت به طبقه بندی آنها اقدام نموده و در نهایت با توجه به اسناد و مدارک مثبته شرکت اقدام به تهیه صورتهای مالی مطابق با آخرین استاندارد های سازمان حسابرسی مینمایند .

خدمات مالی  اختصاصی برای شرکتها :

۱- تهیه گزارشات مالی برای اخذ وام بانکی و سایر خدمات دولتی و غیر دولتی

یکی از خدمات اختصاصی که توسط شرکتها و موسسات ارائه دهنده خدمات مالی انجام میشود تهیه و تنظیم صورتهای مالی و گزارشات حسابداری و همچنین تنظیم اسناد و مدارک مورد نیاز برای شرکتهایی میباشد که نیازمند اخذ وام بانکی میباشند که شامل موارد زیر است:

  • تهیه صورت‏های مالی اشخاص حقیقی و حقوقی و صورت‏های مالی تلفیقی گروه شرکت‏ها طبق ضوابط و استانداردهای ملی
  •  تهیه و تنظیم صورت‏های مالی جهت مناقصات، ارائه به بانک ها و سفارت خانه ها، اداره مالیات و غیره
  • تهیه صورت‏های مالی از روی اسناد و مدارک ناقص
  • تبدیل صورت‏های مالی انگلیسی به فارسی و فارسی به انگلیسی
  • تهیه انواع گزارشات مالی و تجزیه و تحلیل صورت‌های مالی
  • تهیه سایر گزارشات مالی و محاسباتی خاص
  • ارائه گزارش‏های حسابرسی مورد نیاز بانک‏ها جهت اعطای تسهیلات

۲ – مشاوره جهت بورسی شدن شرکتها:

شرکتهای مشاوره مالی و حسابداری مدیریت با تجربه فراوان در زمینه های مالی میتوانند به شرکتهایی که توانایی بورسی شدن را دارند مشاوره و راهکارهای تخصصی ارائه دهند . (این خدمات میتواند شامل بهبود سیستم ها و فرایند های مالی شرکت در یک بازه زمانی کوتاه مدت باشد.)

خدمات مالی و حسابداری

آخرین دسته بندی های خدمات حسابداری

خدمات حسابداری از یک رویکرد دیگر نیز قابل بررسی هستند. این نوع دسته بندی صرفا به نوع کسب و کار وابسته است و بر اساس آن خدماتی که یک شرکت حسابداری به یک مجموعه اقتصادی ارائه می دهد، وابسته به هویت آن کسب و کار است.

در پایان پیشنهاد می کنیم قبل از انتخاب خدمات حسابداری مورد نیاز خود، به شدت بر روی نیازهای کسب و کار خود تمرکز کنید تا متوجه شوید که به کدام یک از خدمات حسابداری نیاز بیشتری دارید و با در نظر گرفتن اینکه کدام یک از انواع ارائه خدمات حسابداری می تواند برای کسب و کار شما کارگشا باشد نسبت به استفاده از این خدمات اقدام کنید.

منابع :

سپیدار سیستم آسیا

محاسب

تراز پردازان طاها

موارد زیر احتمالا برای شما مفید است:

بهترین موسسات و شرکتهای حسابرسی و خدمات مالی در سال ۹۹ (۱۳۹۹)

مهلت و شرایط تهیه و ارائه صورت های مالی حسابرسی شده سال ۹۸

دانلود صورت های مالی نمونه بر اساس استانداردهای حسابداری جدید- ۹۸/۰۵/۱۴

صورت های مالی تلفیقی ۱۳۹۸ گروه همراه با آخرین تغییرات استانداردها

تمدید مهلت ارسال اظهارنامه عملکرد ۹۸ اشخاص حقوقی در سال ۹۹

بهترین نرم افزار های حسابداری و مالی در سال ۹۹ (۱۳۹۹)

 

پاسخی بگذارید

نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد. بخش‌های موردنیاز علامت‌گذاری شده‌اند *